Размер пенсии зависит от количества пенсионных баллов, заработанных пенсионером, и их стоимости. О том, как начисляются баллы, сколько стоит пенсионный балл в 2019 году, вы узнаете из данной статьи.
Общие правила начисления пенсионных баллов
После 1 января 2015 года, после введения новых правил расчета страховой пенсии, установленных законом 400-ФЗ, многие граждане задались вопросами о том, как начисляются пенсионные баллы, как они рассчитываются, сколько стоят и т.п.
В данной статье вы найдете ответы на основные вопросы.
Пенсионные баллы с 01 января 2015 года начисляются всем гражданам, застрахованным в системе пенсионного страхования при условии, что:
- гражданин работает, и за него работодателем перечисляются страховые взносы на обязательное пенсионное страхование;
- гражданин не работает, но при этом выполняет социально значимые функции (уход за детьми, военная служба по призыву и т.п.).
Но большинство граждан предпенсионного возраста работали и до 2015 года. При назначении им пенсии вся их трудовая деятельность до указанной даты учтена специальным образом. Их прошлая деятельность переведена в пенсионные баллы. А рассчитаны эти пенсионные баллы Пенсионным фондом РФ для каждого гражданина по специальным методикам с учетом всех сформированных до 2015 года пенсионных прав каждого будущего пенсионера. Если говорить по-простому, то ПФР по своим правилам перевел в сегодняшние пенсионные баллы всю деятельность каждого гражданина, которая осуществлялась им в период до 2015 года.
Как рассчитать пенсионные баллы
Пенсионные баллы (ПБ) рассчитываются для каждого гражданина ежегодно по формуле:
ПБ = (сумма страховых взносов от работодателя / сумма страховых взносов от предельной величины базовой суммы) х 10
В данной формуле:
—
сумма страховых взносов от работодателя
– это та сумма, которую перечислил работодатель;
—
предельная величина базовой суммы
– это та сумма, которая ежегодно устанавливается государством для исчисления страховых взносов на пенсионное страхование. В 2019 году предельная величина базовой суммы составляет 1 150 000 рублей;
—
сумма страховых взносов от предельной величины базовой суммы
– это та сумма страховых взносов, которую перечислил бы работодатель в ПФР с этой предельной величины базовой суммы по ставке 16 процентов;
—
10
– коэффициент пересчета.
Рассмотрим пример расчета годового количества пенсионных баллов. Работник имеет заплату 40 000 рублей в месяц. За 2019 год он заработает 480 000 рублей. Работодатель перечислит в Пенсионный фонд 16 процентов от годовой зарплаты работника, т.е. 76 800 рублей. Сумма от п редельной величины базовой суммы составляет 1 150 000 х 0.16 = 184 000 рублей. Количество пенсионных баллов, заработанных работником в 2019 году, составит (76 800 / 163 360) х 10 = 4,7(76 800 / 184 000) ч 10 = 4,17.
Приведенный пример показывает, что чем выше официальная зарплата, тем больше пенсионных баллов заработает гражданин.
Пенсионный балл в рублях в 2019 году
Законом о страховых пенсиях предусмотрены ограничения на максимальное количество пенсионных баллов, которое гражданин может заработать за один год. В частности, максимальное количество баллов, которое может быть начислено гражданину в 2019 году, составляет – 9,13. Это означает, что даже если гражданин в 2019 году будет иметь такую зарплату, при которой по формуле расчета пенсионных баллов сумма его пенсионных баллов составит более 9,13, то гражданину будет начислено только 9,13 пенсионных баллов. Таким образом, если в 2019 году среднемесячный официальный заработок гражданина составит более 77 681 рубля, то он за 2019 год заработает максимум 9,13 пенсионных баллов.
Начиная с 2021 года максимальное количество пенсионных баллов, которое сможет гражданин заработать за один год, составит 10 баллов.
Стоимость пенсионного балла в 2019 году в рублях составляет 87 рублей 24 копейки . Эта стоимость установлена с 01 января 2019 года Федеральным законом от 03.10.2018 N 350-ФЗ.
Стоимость пенсионного балла выражается в рублях и утверждается ежегодно Федеральным законом. До 2019 года эта стоимость ежегодно индексировалась, то е сть увеличивалась не менее чем на индекс роста потребительских цен за прошедший год.
Однако законом 350-ФЗ ежегодная индексация отменена. Более того, этим же законом установлена стоимость пенсионного балла на каждый год до 2024 года, включительно. Это означает, что уже сейчас можно узнать стоимость одного пенсионного балла, которая будет установлена в будущих годах.
Как узнать свои пенсионные баллы
Наверно, большое количество российских граждан задается вопросом о том, как узнать свои пенсионные баллы. Узнать количество пенсионных баллов вы можете на сайте ПФР в разделе «Рассчитайте пенсионные баллы за 2019 год» по адресу: http://www.pfrf.ru .
Если вы хотите узнать текущее количество ваших пенсионных баллов, количество пенсионных баллов, заработанных до 2015 года, а также другую информацию, то вы можете:
- обратиться в территориальное отделение ПФР по месту жительства;
- заказать справку о состоянии индивидуального лицевого счета на сайте ПФР в «личном кабинете гражданина»;
- запросить сведения о состоянии индивидуального лицевого счета в ПФР (включая историю) на едином портале государственных услуг.
С 1 января 2015 года в России введен новый порядок назначения пенсий. Теперь пенсионные права формируются не в рублях, а в баллах, что позволяет эффективнее защищать пенсионные права граждан, т.к. в рубли накопленные баллы переводятся при назначении пенсии исходя из стоимости балла на момент выхода на пенсию.
Пенсионный балл оценивает каждый календарный год трудовой деятельности гражданина с учетом ежегодных отчислений страховых взносов в ПФР. Годовой пенсионный коэффициент равен отношению суммы уплаченных работодателем страховых взносов на формирование страховой части пенсии по тарифу 16%, к сумме страховых взносов с максимальной взносооблагаемой заработной платы, уплачиваемых работодателем по тарифу 16%, умноженному на 10.
Количество баллов за год имеет ограничение. Максимальное значение баллов в 2015 году при направлении страховых взносов только на формирование страховой пенсии составляет 7,39.
Приведем пример расчета годового пенсионного балла за 2015 год.
При ежемесячной зарплате 30 000 руб. зарплата работника за год составит 360 000 руб.
Сумма уплаченных страховых взносов с годовой зарплаты 360 000 руб. по тарифу 16% составит 57 600 руб.
Это значение делим на сумму страховых взносов с максимально взносооблагаемой зарплаты, уплачиваемой работодателем по тарифу 16% (устанавливается законодательством, в 2015 году составляет 711 000 руб.): 711 000 * 16% = 113 760 руб. и умножаем на 10.
Количество баллов за 2015 год составит:
57 600 / 113 760 * 10 = 5,06
На момент выхода на пенсию баллы за каждый год работы суммируются и умножаются на стоимость одного пенсионного балла в год назначения страховой пенсии. К полученному размеру страховой пенсии прибавляется сумма фиксированной выплаты.
Размер последней определяют пенсионные баллы, которые учитывают такие исходные данные, как рабочий стаж, зарплата, возраст, в котором человек идет на пенсию. Новые порядки касаются всех, кто оформляет пенсию. Размер может быть уменьшен (увеличен), в зависимости от насчитанного пенсионного балла. Где и как узнать пенсионные баллы?
Что такое пенсионные баллы и как они начисляются?
Условные показатели, отражающие вклад человека в будущую пенсию. Они ежегодно начисляются гражданам, исходя из уплаченных страховых взносов, зарплаты, типа страховых отчислений. Последние могут производиться в счет накопительной пенсии или страховой, если гражданин предпочтет последнюю. На расчет баллов влияют дополнительные факторы:
- срок службы в армии;
- время отпуска по уходу за ребенком;
- время отпуска по уходу за пожилыми людьми.
Стоимость пенсионного балла в 2019 году - 87,24 рубля . Фиксированная выплата, дополняющая сумму страховой пенсии в 2019 году - 4982,9 р. В дальнейшем стоимость пенсионного балла будет вместе с дополняющей суммой индексироваться государством с учетом инфляционных процессов и изменения уровня оплаты труда.
Как рассчитать баллы для пенсии в 2019 году?
Размер пенсии формируется исходя из пенсионных баллов, набранных с 2015 года до завершения трудовой деятельности. Накопления, сформированные до 2015 года, сконвертированны в баллы без уменьшения и учтены при расчете выплат. Максимальное количество баллов ограничено. Закон предусматривает, что к 2021 году максимальное количество баллов будет равно 10.
Максимальное количество баллов зависит от типа страхования. Если начисляется страховая и накопительная пенсия одновременно, максимум баллов будет равен 6,25 вместо 10 (часть взносов будет перечисляться в накопительный фонд). Если выбрана исключительно страховая пенсия, годовой максимальный пенсионный балл - 10.
Граждане, родившиеся в 1967 году и моложе, могут менять систему страхового и накопительного пенсионного страхования, направив все взносы на накопление пенсионных баллов.
Те, кто начал платить страховые взносы с 2014 года, могут сразу выбирать, какая пенсионная система их устроит: страховая, накопительная, смешанная. Время, за которое они должны принять окончательное решение, составляет 5 лет от начала уплаты первых взносов.
Страховая пенсия индексируется государством, накопительная - за счет инвестирования средств НПФ. В последнем случае все зависит от доходности инвестиций. Не исключен вариант убытка, а не прибыли. Тогда к выплате будет предоставлена лишь уплаченная сумма, без индексации.
Чтобы получить пенсию по старости, граждане должны:
- достигнуть пенсионного возраста.
- иметь 15 или больше лет трудового стажа;
- иметь не меньше 30 пенсионных баллов.
Сумму пенсионных баллов можно сильно увеличить, оформив пенсию существенно позже пенсионного возраста. Каждый год переработки увеличивает пенсионные баллы на соответствующие коэффициенты. Расти будет и фиксированная выплата.
Если обратиться за пенсией в 65 лет вместо 60, фиксированная выплата будет выше на 36%, а пенсионные баллы - на 45%. Если в 70, то рост составит 2,11 и 2,32 раза.
Как узнать количество пенсионных баллов?
Количество накопленных пенсионных баллов можно узнать в отделении ПФ. Для этого необходимо обратиться туда с заявлением. Существует более простой и быстрый способ - контроль своих пенсионных накоплений через интернет.
Пенсионный фонд открыл собственный сайт с “личным кабинетом”, в котором можно узнать все о своих пенсионных правах.
Для лучшей защиты персональных данных регистрация на портале Пенсионного фонда проходит в два этапа: сначала надо ввести регистрационные данные (адрес, ФИО, ИНН и СНИЛС), затем ввести код подтверждения. Данный код можно получить на почте либо в письме из ПФ.
После ввода подтверждающего личность кода гражданину становится доступна информация о стаже, набранных пенсионных баллах. Там же имеется калькулятор, позволяющий рассчитать баллы, которые будут начислены в течение ближайшего года.
С 2015 года пенсию стали рассчитывать по новой формуле. Но значительно важнее другое: для получения права на нее требуется заработать не менее 30 пенсионных баллов. Это условие, в первую очередь, задевает права молодых: тех, кто имеет небольшой стаж работы. Рассмотрим несколько примеров расчета индивидуального коэффициента, которые помогут понять механизм действия нового закона и осознанно планировать свое будущее.
Новый принцип расчета
Чтобы понять, в чем суть изменений, приведем краткую историческую справку. Из приведенной ниже таблицы видно, что раньше требовалось только два условия для назначения пенсии:
- наступление установленного законом возраста;
- наличие требуемого трудового (страхового) стажа.
Ее размер рассчитывался от двух величин: стажа и заработной платы. При этом, за период с 2001 г по 2014 г - он прямо зависел от суммы страховых взносов, перечисленных в ПФР. Они составляли 14-16% от заработка. Формула расчета пенсии с 2015 года содержит новый показатель: ИПК – индивидуальный пенсионный коэффициент
Он представляет собой сумму баллов за каждый год работы, а фактически отражает новое условие: чтобы получать законную выплату, нужно не просто выработать требуемый стаж, но еще и с такой зарплатой, чтобы сумма уплаченных взносов была не меньше установленной законом величины.
Условия назначения и расчет размера по разным законам
Большинство людей, рассчитывающих на выход на пенсию в недалеком будущем, начинали работать еще во времена СССР. За период действия каждого из трех законов, ее размер рассчитывается по-разному. Из стажа, заработанного до 2001 г., зарплаты и страховых взносов -определится сумма страховой части пенсии. Затем ее переведут в баллы. Приведем пример.
Пример 1. Владимир Иванович работал всю жизнь инженером со средним уровнем доходов. На 31.12.2014 - получал среднестатистическую российскую пенсию: 10030 рублей. Она состоит их фиксированной выплаты (одинаковой у всех) – 3935 руб. и страховой части - 6095 руб. Сколько у него баллов?
ИПК = 6095 / 64,10 = 95
Из примера понятно, что для получения средней по размеру пенсии нужно иметь около 100 единиц. Если бы ИПК Владимира Ивановича было равно 30, то он бы получал всего 5858 рублей.
Для тех, кто еще работает, формула расчета пенсии действует следующим образом:
- Индивидуальный коэффициент: ИПК = ИПК до 2015 + ИПК после 2015 до 2015 г.- мы уже посчитали на примере;после 2015 г.- считается как сумма показателей за каждый год работы
- Размер страховой пенсии: СП = ИПК × СПК, где: СПК – стоимость балла на день расчета
- Общий размер: ФВ + СП, где: ФВ - фиксированная выплата (установлена законом)
Как начисляются баллы для пенсии
Федеральным законом ежегодно устанавливаются две величины:
- предельная величина заработной платы для отчисления страховых взносов;
- стоимость пенсионного балла (индексируется на уровне инфляции).
Предельная (максимальная) величина зарплаты на 2015 - 711 000 руб., то есть 59 250 руб. в месяц;с большей - взносы не берутся.Сумма страховых взносов, рассчитанная по ставке 16%, составит: 113 760 рублей. Посчитаем, сколько нужных единиц можно заработать.
Пример 2. Владимир Иванович продолжает работать и получает ежемесячно зарплату: 25 000 руб. С суммы заработка отчисляются страховые взносы - 16%, или 48 000 руб. за год. Тогда:
ИПК 2015 = (48 000 /113 760) × 10 = 4,22
Как работающий пенсионер, он имеет право на перерасчет из суммы перечисленных за работу взносов, но учтено будет не больше, чем 1,8 единиц.
Количество зарабатываемых баллов в зависимости от размера зарплаты
Таким образом, чем выше зарплата - тем больше баллов. Максимальное количество - 10, соответствует предельному размеру зарплаты, с которой перечисляются взносы. Но законом установлен переходный период, в течение которого требующие условия будут постепенно повышаться. Из приведенной таблицы видно, что полностью заработанные права будут учитываться только через шесть лет.
Примеры расчета
Прежде, чем привести несколько примеров, заметим, что пенсионные единицы начисляются не только за работу. Законом установлено несколько периодов, за которые взносы не уплачиваются, но возмещаются государством в следующих размерах.
Как выглядит формула расчета пенсии в 2015 году для наемных работников, мы увидели на примере рядового российского инженера. Но есть и другие категории граждан, им тоже интересно знать о том, что их ждет.
Пример 3. Молодой успешный топ-менеджер Сергей.
Работает с 2010 г, зарплата – 100 000 руб.. Он имеет 5 лет стажа, его страховые взносы за 2010-2014 гг. пересчитаны в баллах (10). Еще 20-он заработает за период 2015-2017 гг.: 7,39 + 7,83 + 8,26 = 23,48. Но мы уже знаем, что размер выплаты при этом будет минимальным. Кроме того,по закону требуется 15 лет, так что работаем дальше:с 2018 г. по 2025 г.: 8,70+9,13+9,57+ 5×10 = 77,4. Итого за 15 лет - 107,44. В ценах текущего периода это примерно такая же средняя пенсия, как и Владимира Ивановича (95 баллов).
Пример 4. Бывший военный, ныне - индивидуальный предприниматель Дмитрий.
До 2015 г. - армия, 5 лет службы в милиции. Итого: 7 лет стажа, или 7 × 1,8 = 12,6 балла. ИП с доходом до 300 000 руб. уплачивают фиксированный размер страховых взносов - 18 611 руб. (на 2015 г). ИПК 2015 = (18611 /113 760) × 10 = 1,6. Ему нужно работать почти 11 лет, чтобы заработать недостающие 17,4 балла и минимальную пенсию.
Количество заработанных единиц в каждом периоде будет разным. Ведь оно зависит, как от личной зарплаты работника, так и от предельного размера для исчисления взносов, который ежегодно меняется. Причем растет он заметно быстрее, чем доходы. Так, в 2015 г он увеличился почти на 14% по сравнению с предыдущим, а средняя зарплата за этот период - выросла всего на 9%. Так что, даже при хорошем заработке не приходится рассчитывать на большую пенсию. Поэтому, нужно позаботиться и других способах накопления капитала на старость.
В 2015 году в пенсионное законодательство РФ были внесены существенные изменения, среди которых появление такого нового понятия, как пенсионные баллы. Это нововведение означает, что теперь при расчете размера будущего пенсионного обеспечения, специалисты ПФР руководствуются не денежными, а специальными единицами.
В документации данный показатель отображен как индивидуальные пенсионные коэффициенты, что стало причиной для увеличения количества вопросов у граждан. Как показывает статистика, большая часть населения даже спустя несколько лет после внесения изменений в законодательство, не знает, как правильно рассчитывать количество баллов и определить их объем.
Под пенсионными баллами подразумеваются условные единицы, которыми оцениваются все годы трудовой деятельности человека. На показатель влияет размер официальной оплаты труда гражданина. Именно его необходимо принимать во внимание при расчете страхового пенсионного обеспечения, выплачиваемого по старости.
Чтобы самостоятельно рассчитывать размер одного пенсионного балла, можно прибегнуть к формуле, которая позволяет быстро и без каких-либо затруднений определить размер будущей страховой пенсии.
Сумма страховых взносов, уплаченных в течение одного календарного года, деленная на объем взносов в размере 16 % от максимальной суммы, установленной Правительством РФ в расчетном году, умноженная на 10.
Применение такой простой формулы на практике означает, что любой заинтересованный человек может самостоятельно осуществить расчет своих будущих пенсионных выплат. Для этого необходимо сложить все внесенные в течение года денежные выплаты и произвести с ними несколько простых математических действий.
Расчет пенсионных баллов для каждого человека производится в индивидуальном порядке.
Максимальное количество пенсионных баллов, которые могут быть получены за один календарный год – 10.
Как назначаются
Начисление пенсионных баллов производится в строгом соответствии с нормами законодательства. В частности, при расчете специалист должен принимать внимание несколько критериев, от которых зависит количество баллов, и, как следствие, размер будущей пенсии:
- Наличие официальной заработной платы. По закону, начисление баллов возможно только тем лицам, которые трудоустроены официально;
- Размер оплаты труда. Окладная часть должна быть не менее двух минимальных размеров оплаты труда, установленных в регионе проживания гражданина. В противном случае начисление коэффициентов производиться не будет;
- Стаж работы. Чтобы получить достойное пенсионное обеспечение, человек должен отработать, как минимум, 15 лет. Согласно плану, к 2024 году при наличии данного показателя, гражданин сможет рассчитывать только на минимальный размер выплат. Для женщин, а также для мужчин, проходивших службу в армии, важно, что в стаж включаются и не страховые периоды, к примеру, время пребывания на службе или время декретного отпуска;
- Оформление пенсионного обеспечения после положенного срока. Если пожилой человек решает продлить период своей трудовой деятельности, ПФР должен начислить ему новые дополнительные баллы. Фиксированная часть пенсии также должна регулярно увеличиваться.
Определить точное количество баллов можно только после заполнения заявления и предоставления документов, подтверждающих трудовую деятельность. Оформить получение накопительной и фиксированной части пенсии можно при наступлении человеком возраста, определенного в пенсионном законодательстве РФ.
Начисление
После индексации выплат, стоимость пенсионного балла в 2018 году составила 81,49 рублей. Согласно нормам законодательства, данная величина должна постоянно индексироваться, чтобы покрывать инфляцию в стране и дать возможность пенсионерам жить нормально с учетом реального состояния экономики страны.
Количество баллов, насчитываемых за годы трудовой деятельности гражданина, напрямую зависит от нескольких показателей, для этого используется специальная формула.
При достижении человек может обратиться в ПФР или на портал Госуслуг, чтобы ему рассчитали размер пенсии, исходя из отношения балла к рублю. Это можно сделать и самостоятельно – выплата будет равна сумме баллов, помноженных на их стоимость (принимается во внимание значение на день назначения пенсионного обеспечения ), плюс установленная Правительством фиксированная выплата.
Количество баллов в зависимости от зарплаты
Пенсионные баллы начисляются в зависимости от официальной заработной платы работника. Соответственно, чем больше человек зарабатывает, тем больший индивидуальный коэффициент он получает.
На законодательном уровне предусмотрена специальная система, при помощи которой каждый человек может узнать, какое максимальное и минимальное количество баллов он может получить, и как это отразится на размере выплат при его выходе на пенсию.
Высчитать количество баллов можно самостоятельно, для этого достаточно воспользоваться простой формулой. Однако на законодательном уровне определен максимальный порог таких начислений – не более 10 индивидуальных коэффициентов за год.
Сколько баллов нужно для пенсии?
Действительно, говорит нам о том, что для выхода на пенсию, гражданину необходимо будет иметь какое-то минимальное количество баллов.
На 2018 год, это 13,8 баллов, и ежегодно минимальный размер будет повышаться, вплоть до 30 минимальных баллов в 2025 году. Если баллов окажется меньше — гражданину не будет положена выплата страховой пенсии. Будет назначена , которая меньше страховой практически на 35%.
Дополнительные баллы
Действующим законодательством РФ предусматривается возможность получения дополнительных пенсионных баллов. Такая возможность предоставляется в различных размерах, в зависимости от категории граждан.
Основная суть ее заключается в помощи формирования накоплений коэффициентов за не страховые периоды времени:
- 1,8 за год службы в армии, за уход за одним ребенком в возрасте до 1,5 лет, уход за инвалидом;
- 3,6 балла начисляется родителю, осуществляющему уход за вторым ребенком;
- 5,4 балла можно перевести гражданину, который заботится о третьем и каждом последующем ребенке в семье.
Такая сумма баллов достаточно часто нужна при расчете пенсии, когда человеку не хватает несколько коэффициентов для формирования нормальной суммы выплат.